Вторым отделом по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Оренбургской области завершено расследование уголовного дела в отношении собственника ООО «Факел», обвиняемого органами предварительного следствия в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 3 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации (покушение на мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное в крупном размере, лицом с использованием своего служебного положения, если при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам).
По версии следствия в январе 2012 года обвиняемый приобрел ООО «Факел», зарегистрированное по ул. Ленинской города Оренбурга, получив в распоряжение учредительные и уставные документы указанной организации, сведения о расчетных банковских счетах и электронно-цифровую подпись директора ООО «Факел» для осуществления платежных банковских операций посредством сети «Интернет».
Установлено, что номинальным директором ООО «Факел» зарегистрирована жительница города Оренбурга, не осведомленная о целях регистрации и видах деятельности Общества.
В период с января 2012 года по апрель 2014 года обвиняемый, использовал ООО «Факел» для осуществления предпринимательской деятельности и извлечения прибыли, путем заключения от имени номинального директора договоров, осуществления расчетов с контрагентами, оформления первичных хозяйственных документов, бухгалтерской и налоговой отчетности.
В указанный период обвиняемый также с помощью электронных и печатающих устройств изготовил ряд документов, содержащих заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения о факте хозяйственных отношений между ООО «Факел» и ООО «Эталон сервис», которые подписал лично, подражая образцу подписи номинального директора ООО «Факел».
После этого, желая совершить путем обмана хищение денежных средств из государственного бюджета, изготовил первичную налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 1 квартал 2013 года, в которой в графе «Сумма налога, исчисленная к возмещению из бюджета», указал сумму в размере свыше 780 000 рублей, сформировавшуюся в результате отражения заведомо ложных, не соответствующих действительности сведений о сделке с ООО «Эталон сервис».
Указанную налоговую декларацию обвиняемый лично направил в ИФНС России по Ленинскому району г. Оренбурга, однако преступные намерения последнего до конца доведены не были, поскольку недостоверность представленных сведений установлена.
Органами предварительного следствия собрана достаточная доказательственная база, в связи с чем, уголовное дело направлено для утверждения обвинительного заключения и последующего направления в суд для рассмотрения по существу.